接待費用制度管理

　　接待費用制度管理

與公司有業務關係的客户、供應商、銀行、税務、政府及其相關主管部門的工作檢查、考察、調研等;公司上級領導以及其他所需招待的客人。下面是本站為大家整理的接待費用制度管理資料，提供參考，歡迎你的閲讀。

接待費用制度管理一

為進一步加強公司業務招待費管理，控制業務招待費超支，禁止鋪張浪費，實現降本增效，特制定本規定。

一、業務招待費使用原則和範圍

1.業務招待費本着“必需、節儉、適當”的原則使用。

1.1要體現：該招待的要熱情招待，充分表達對來賓的禮節。

1.2要做到:熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費。

1.3透過認真搞好業務招待，樹立企業良好形象，彰顯企業文化理念。

2.業務招待範圍包括：與公司有業務關係的客户、供應商、銀行、税務、政府及其相關主管部門的工作檢查、考察、調研等;公司上級領導以及其他所需招待的客人。業務招待費用具體包括就餐費、住宿費、交通費和會務費、慶典費、饋贈禮品、辦公接待等有關費用。

3.業務招待費的報銷按照財務相關規定執行。

4.用於業務招待發生的交通費、住宿費用，按照公司《差旅費報銷規定》執行。

二、就餐費使用規定和標準

1.內部食堂招待：

1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免費就餐、吃工作餐，以及因突發事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實行《公司內部招待就餐審批單》制度，由經辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標準，公司領導籤批後安排。

1.2一般性業務招待原則上在公司食堂(二樓)接待就餐，

目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負責人向對口分管領導請示同意後，綜合部辦公室根據實際狀況確定招待標準。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙，招待用酒水價格要控制在40元/瓶以內，公司陪同人員不應超過2人。

1.3外來賓客到公司聯繫業務需要招待的，第一天按照職工就餐標準免費就餐，第二天需繼續就餐的，餐費自付。

1.4.1總公司總經理等高管級領導在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據狀況能夠安排吃招待飯或職工餐。

1.4.2總公司及各分(子)公司的員工來公司辦理業務，三天以內按工作餐標準憑綜合辦發放的用餐券免費就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標準憑就餐卡自費就餐。

1.5因突發事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費煙酒，其標準不得突破每人每餐10元的標準。

2.外部招待：

2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標準在50元以下的一般性招待，由綜合部統一安排就餐地點，公司分管領導根據客人狀況具體決定招待標準，原則上不允許消費招待煙與高檔酒。

2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標準在50元以上的招待飯，要經公司總經理或分管招待費審批的領導同意方可安排。

3.嚴格控制饋贈禮品，對特殊狀況確需饋贈禮品，務必由部門申請、分管領導核實再報公司總經理審批後方可購買。

4.堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴格控制宴請規模

及招待次數，減少陪客人數(原則上每桌陪客不超過3人)，接待時嚴禁無關業務人員作陪。司機一般狀況下陪同客方司機到非主桌就餐或就近吃工作餐。

5.對因忙於接待客人而不能就餐的祕書、司機、業務員等，根據狀況可憑就餐發票報銷，每餐標準不超過30元(在同一家酒店就餐定額內可聯桌報銷);因領導在就餐消費較高的酒店用餐，司機又無法抽身在近處找就餐地點，經安排接待的領導同意，可實報實銷。

6.公司定點飯店招待費標準：

7.公司內部食堂招待就餐標準

三、住宿費使用原則與接待審批標準

1、外來客人到公司聯繫工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內部安排住宿;如公司內部無住宿條件時，由綜合部辦公室統一安排在外住宿(執行以下相應住宿標準)並結帳。由接待人員引領到住宿地點，做好相關服務工作

2、公司來客定點住宿標準：

四、業務招待費報銷審批程序

1.業務招待費報銷：報銷人持有招待支出開具的有效發票(須附飯菜、酒水消費清單)，附有《公司業務招待費報銷審批單》，經規定程序審核、籤批，按財務制度報銷。招待煙一律不予報銷。

2.公司內部食堂招待費報銷：由食堂管-理-員按照招待費報銷程序，附有《公司內部招待就餐審批單》，每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權的領導簽字，審批透過後按財務制度報銷。報銷的金額核銷食堂費用。

3.外出招待報銷程序填寫《公司業務招待費報銷審批單》，按公司《財務報銷審批程序》執行。

3.1公司領導及各部門招待費報銷程序：接待部門向公司分管領導提出申請徵得同意(如在外地招待應電話申請，回到後補辦)，經批准後持發票到財務部按照程序辦理報銷。

3.2公司與酒店協議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一週內持掛帳酒店出具的發票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經辦人簽字)到財務部辦理報銷。

五、業務招待費的使用管理與監督

1.公司綜合部辦公室是業務招待費的職責管理部門，具有審批權限的領導是業務招待費使用審批的職責領導，審計部或企管部是業務招待費的監督監察職責機構。要定期或不定期對公司業務招待費使用狀況進行審計監察，各級職責者要按照公司規定做好業務招待費的使用、審核和監督。

2.由公司綜合部辦公室根據不同接待檔次、地方風味特色

等狀況，選取確定招待定點單位，並與定點飯店簽訂打折優惠協議。協議簽訂後，可預存部分招待就餐費用，但須按月結帳，不得跨月累積。無特殊狀況不得現金結帳。接待當日用餐後，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費結帳單上簽字(説明原因和主要參加人員)，接待人應及時通知綜合辦結賬。

3、在各指定飯店的預付款，不作為業務招待費的報銷憑證，須持招待就餐後的發票方可報銷。

4、公司內部食堂接待客人就餐，堅持按月結賬報銷制度，嚴禁食堂收取現金結算飯款，防止違法違紀現象發生。

六、本規定如有與過去通知或制度不符的，一律以本規定為準。

接待費用制度管理二

招待費管理制度

第一條目的為了加強公司內外招待的管理與控制，使招待規範化及合理化，避免不必要的開支與浪費，合理控制公司招待費用，特制定本制度。

第二條招待資料

本制度所指的招待行為指就餐招待、煙酒、飲料、水果招待以及住宿招待(娛樂費用、禮品費用需帶給具體方案報董事長批示)。

第三條招待原則

(一)適度原則，公司所有招待要適度，對不是十分必要的不予招待。

(二)節儉原則，招待務必堅持節儉原則，力求花最少的成本，到達最好的溝通效果，不搞奢侈性的招待。

(三)公開原則，各領導、部門招待費用公開透明，公司將定期對各部門招待費用進行統計發佈。

第四條就餐、煙酒、飲料、水果招待

(一)招待對象：

1、為了促進公司發展而進行的業務交往所需要的正常業務招待;

2、產品銷售過程中發生的業務招待;

3、政府部門來視察、檢查、指導、接洽工作等;

4、有關業務單位的訪問、參觀、聯繫工作等;

5、會議;

6、公司領導決定的其他事由。

(二)招待標準：

餐費標準含菜、酒、煙、飲料、水果、飯等發生在用餐時的所有費用。

陪客人員的餐費標準按相應-招待對象計算。

1、接待政府部門人員，領導人員及隨行人員，早餐50元/人以內，中、晚餐200元/人以內;非領導人員來訪，早餐30元/人以內，午、晚餐100元/人以內;

2、接待有關業務單位人員，領導人員及隨行人員，早餐30元/人以內，中、晚餐100元/人以內;非領導人員來訪，早餐25元/人以內，中、晚餐80元/人以內;3、公司管理人員會議的聚餐，中、晚餐50元/人以內;

4、公司領導決定的其他事由(經董事長同意後)，一般按中、晚餐50元/人以內執行;

5、為了促進公司發展而進行的業務交往所需要的正常業務招待、產品銷售過程中發生的業務招待按照營銷方案執行標準;6、重大會議或特殊狀況的招待標準，經董事長批准後執行。

(三)招待相關規定：

1、公司高層領導及部門負責招待時應依據標準嚴格掌握，未經批准超出標準的招待費自行承擔，公司不予報銷;

2、接待用餐一般應就近安排飯店招待;

3、午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應適量控制;

4、陪餐人員人數一般控制在2-3人，應為接洽工作的部門負責人及具體辦事人員，必要時由營銷助理、總監、總經理、董事長出面，但陪餐人員最多不超過4人;

5、招待費實行提前申請、審批的原則;

6、執行招待任務前，除出差人員外，一律填寫《招待費申請單》;

7、接待人員憑業務招待費申請單辦理借款和報銷。

(四)招待程序：

1、接待政府部門就餐由相關部門安排就餐或通知行政人事部安排;2、接待有關業務單位人員由營銷助理或市場部安排就餐或通知行政人事部安排;

3、各類會議就餐由行政人事部統一負責安排;

4、董事長決定的其他事由，營銷業務交往或招商等特殊狀況，就餐由主要負責領導安排或通知行政人事部安排。

第五條住宿招待(一)招待對象：1、受公司邀請的客人;2、省內外政府部門領導;3、有關業務單位人員;

4、其他類型需要安排住宿的人員;5、參加公司會議員工。(二)招待標準：

公司招待來客一般安排到賓館普通標準間，重要來客安排為酒店豪華標間或規格更好的房間，具體按以下標準執行：

(三)招待住宿程序：

1、接待政府部門住宿由相關部門通知行政人事部安排相應標準;

2、接待有關業務單位人員住宿由營銷助理或市場部通知行政人事部安排相應標準;

3、各類會議住宿由行政人事部統一負責安排;

4、高層領導安排的住宿，由主要負責領導安排或通知行政人事部安排。

第六條招待費申請程序

1、公司管理人員及部門執行招待前，先到行政人事部填寫《招待費申請單》，報主管領導審核，總經理或董事長批准，財務部確認後方可藉資招待。《招待費申請單》一式兩份，申請人和行政人事部各執一份;

2、公司管理人員及部門，外出差前先填寫出差申請及方案，經公司領導批准，憑出差申請預算的招待費到財務部藉資，特殊狀況未預算到的招待費應電話逐級上報至總經理或董事長，經總經理或董事長同意後，方可招待，出差回來後兩天內補辦書面申請手續。第七條招待費報銷程序

1、招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務完成之後憑招待費用的正式發票、財務規定的報帳單和《招待費申請單》到行政人事部確認，由行政人事部經理確認後，再持報帳單、正式發票經主管領導簽字後，到財務部辦理報銷手續;

2、負責接待人員在申請中有虛假行為，每發生一次扣罰200元並通報批評;

3、招待費用正式發票的客户名不能空着，統一開湖南百年一笑堂藥業，除定額發票外，沒有公司名稱的一律不報;

4、報銷招待費時，招待費發票要單獨粘貼，不得與本次招待無關的報銷票據共用一張粘貼單;

5、招待費發生後一個星期內務必完成費用報銷程序，一個星期後財務不予報銷;

6、外地出差時發生的招待費，回到公司後三日內完成費用報銷程序。第八條本制度年月日起試行，第九條本制度各條款由行政人事部負責解釋。

接待費用制度管理三

XXXXX公司業務招待費管理辦法

第一章：總則

第一條：為規範XXXXX公司(以下簡稱公司)業務招待費管理，統一業務招待費開支標準，厲行勤儉節約，嚴格成本控制，結合公司管理實際，特制定本辦法。

第二條：本辦法所指業務招待費，是指公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部因對外洽談業務、公關聯絡、接待來賓等所發生的費用。

第二章：職責分工

第三條：總經理辦公室為公司本部業務招待費的歸口管理部門。主要職責是：

1、建立健全公司業務招待費管理制度和標準。2、組織研究、完善、監督、執行業務招待費的審批和報銷程序;

3、制定接待方案模版(參照公司《本部接待工作管理辦法》)，規範各類接待程序，提高服務質量。

4、按照有利公務、簡化禮儀、平等對口、務實節儉、尊重少數民族習慣的原則，指導、協調各項接待任務。

第四條：公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部為公司業務招待費的使用和控制部門。主要職責是：

1、嚴格執行本辦法有關規定;結合實際細化業務招待費管控措施;

2、細化分解業務招待費指標，嚴格控制使用;

3、按照接待方案落實各項活動安排，做好接待組織協調工作。對於接待中臨時出現的重要事項，及時向公司有關領導請示彙報，妥善處理。

4、定期彙總、分析業務招待費使用狀況。

5、對公司業務招待費控制提出合理化推薦。

第三章：管理標準與要求

第五條：依據XXXX公司下達的業務招待費指標，公司對業務招待費實行總額控制。

第六條：公司接待分為一類接待、二類接待、三類接待和外事接待。規格具體劃分及接待工作組織、管理按照公司《本部接待工作管理辦法》執行。

第七條：公司本部各部門因公進行接待，無特殊狀況，應根據就近接待原則，儘量以良鄉為主，安排到公司定點接待場所就餐。

第八條：業務招待費額度不超過500元、累計發生費用額度在公司下達指標之內的，由部門負責人進行控制;業務招待費額度超過500元、累計發生費用額度在公司下達指標之內的，由部門分管領導進行審批;業務招待費累計發生額度超出公司下達指標的，須提前申請指標，經公司主管經營副總經理審批後使用。

第八條：本部各部門因公進行三類接待，無特殊狀況，一般安排在食堂就餐。接待組織部門提前填寫《工作餐申請單》(見附件1)，經部門負責人簽字、總經理辦公室主任審核簽字後，提前送到本部食堂辦理用餐。

第九條：為降低業務招待費用，規範業務招待用品管理，總經理辦公室根據日常接待工作需求，適量庫存煙、酒等招待用品。購置前需經總經理辦公室主任簽字、公司主管經營副總經理審批。其它部門因業務接待需要自行購置招待用品，也要履行上述審批程序(《業務招待用品購置申請單》見附件2)。購置後嚴格出入庫管理，並建立管理台帳。

第十條：公司本部各部門因公進行接待需自帶煙、酒等招待用品時，提前填寫《業務招待用品領用申請單》(見附件3)，經部門負責人簽字、部門分管領導審批後，到總經理辦公室領用。總經理辦公室定期歸集各部門招待用品領取發放狀況，按購置價格統計費用反饋給各部門、財務處，並向主管經營副總經理報告。

第十一條：接待期間嚴格控制陪同人員數量，嚴禁鋪張浪費，嚴禁進行高消費娛樂活動。

第十二條：嚴禁在參加會議、檢查工作、培訓學習、交流考察期間用公-款相互宴請，嚴禁以同鄉會、校友會、戰友會等各種聯誼活動名義用公-款請客送禮。

第十三條：對於在公務活動中違反接待管理規定並給公司造成負面影響的，嚴肅追究有關人員職責。

第四章：費用管理與監督

第十四條：公司業務招待費管理嚴格執行全面預算管理辦法，納入公司年度預算。

第十五條：每年年初，公司五項費用領導小組辦公室結合實際，對網公司下達的業務招待費指標進行二次分解，經五項費用領導小組審定後，對公司本部、所屬各單位、各直管項目部下達年度業務招待費使用指標;每月末，組織對費用指標執行狀況進行統計;每季度末，組織對費用指標執行狀況進行專項分析、通報;每年第三季度，結合實際狀況對費用指標進行適當調整;每年年底，組織對費用指標完成狀況進行考核。

第十六條：業務招待費的核算遵循《企業會計準則》和《XXXX有限公司會計核算標準化手冊》。

第十七條：業務招待費報銷應貼合公司規定程序，總額不能超出年度總預算。

第十八條：公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部不得以任何方式擠佔其他費用指標。

第五章：附則

第十九條：本辦法適用於公司本部各部門，所屬各單位、各直管項目部參照執行。

第二十條：本辦法由總經理辦公室、財務處負責解釋。第二十一條：本辦法自印發之日起執行。