預核算科工作計劃8篇

工作計劃的質量得到保證之後，我們在後續工作中才會有更加出彩的表現，要知道提前制定高質量的工作計劃，可以減少手忙腳亂的情況，本站小編今天就為您帶來了預核算科工作計劃8篇，相信一定會對你有所幫助。

預核算科工作計劃篇1

根據我鎮的具體情況，結合縣教育局計財科對財務管理的各項要求，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的資金來改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。本着求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學廣大師生服務。

一、認真抓好以下常規工作：

1、根據教育局關於下達的20xx年預算標準的通知，準確做好學校年度預算和收支計劃，並嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保教學正常運作。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長彙報，為領導合理使用資金提供依據。學年末向全鎮教職工彙報資金使用情況，加強財務監督。

3、加強財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審、換證工作。

4、協同全體老師搞好貧困寄宿生救助工作。

5、嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

6、嚴格報銷手續，各種支出的原始憑證必須符合《會計基礎工作規範》的規定及要求。報銷單據必須為合法的、正式的發票。一切單據需經各完小校長、及經辦人簽字後方能驗收，大額單據須經中心學校校長簽字審批。

7、及時完成養老保險、基本醫療保險收繳工作。妥善做好退休老教師的安撫工作。

8、認真執行《尋甸縣財政局國有資產管理辦法》，做好財產清理及加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

9、按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

10、完成領導臨時交辦的其他工作。

二、加強規範資金管理。

1、結合實際情況，進行業務核算，做好會計工作。

2、做好本職工作，處理好同事關係.

3、按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為學校提供財力上的保證。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事。

總之，在新的學年裏，我會提高自身業務操作能力，盡力做到財務管理科學化，核算規範化，費用控制合理化，切實體現財務管理的作用，積極完成全年的各項工作計劃，為學校的健康發展而做出更大的貢獻。

預核算科工作計劃篇2

一、指導思想：

堅持“以人為本、服務教育”的思想，樹立服務意識，提高服務技能，保證服務質量，規範後勤管理，為學校的教育、教學工作提供有力的後勤保障。

二、工作重點：

1、規範後勤工作、健全規章制度；

2、加強財物管理、減少物質浪費；

3、抓好安全工作、力創“平安校園”。

三、工作措施“

（一）後勤工作

1、建立完善各項制度，加強學校財務管理。

2、建立健全科學、規範的校產管理制度，加強對校產的日常管理。及時運用校產管理軟件做好校產登記、保管、申領、維修、報廢、轉讓等各環節工作，增強教師和學生愛護公物的意識。

3、加強綠化管理，美化校園環境，學校現有的花草樹木做好養護和專人的管理工作。今年的重點是綠化的改造（如學校的綠化設計、原花壇綠化帶花草樹木的添置等），努力使校園四季如春，春意盎然。（具體方案等學校討論後再定）。

4、加強教學設施的維修與更新，本學期將根據上級部門要求的財務預算，對學校財產的添置、維修。

5、加強校產管理。在原有校產登記管理基礎上進一步完善公物賠償制度，在學期初同各班簽定責任狀，對因自然損壞的物資經實地核查，該修的修，該換的換，同時對庫存物品定期檢查，翻曬整理，分類存放，帳物相符。

（二）會計工作

加強計劃預算。嚴格把好財務經費的收支關，嚴格執行“一費制”政策（代收本子費），非特殊情況未經批准，該收的經費一律不許不收、漏收和少收，按財務手續有收必入，入帳後有據備查，在經費使用上，由校長批准，實施安排，物資購進後，必須經保管人員清點數字，質量驗收，價格核查，做到有支必出，出必有據，價物相符，謹防以次充好，虛報冒領，從中得利。

根據學校的實際經費開支情況，在預算的基礎上，對經費進行嚴格開支。

附：工作安排

二月份

1、抓好各項經費收繳工作和結算工作。

2、搞好校具的維修發放。

3、書簿本、辦公用品的發放。

三月份

1、對校產進行登記歸類造冊。

四月份

1、按照學校工作計劃，安排好期中考試後勤各方面工作。

2、檢查各班門窗，桌凳使用情況。

五月份

1、對全校電路進行一次全面檢查，排除安全隱患。

六、七月份

1、做好代辦費結算工作。

2、對本學期財物帳目進行核算。

3、清點公物並做好回收工作。

預核算科工作計劃篇3

一、工作目標

以地、縣有關佈局調整精神為指導，依據縣物價局、財政局、教育局以及相關主管部門財經規定，嚴格執行相關的收費規定，嚴守財務紀律，開源節流，做到財務服務於教學，服務於師生，財務公開化，打足收入，壓縮支出，把資金用在刀刃上，為全面提升本校的辦學水平和辦學層次，打造一流的品牌學校。

二、認真抓好常規工作

(一)財務工作：

1、根據中心校行政辦年初財務工作計劃要求，準確做好學校年度預算和收支計劃，並嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保學校教育教學正常發展。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到財務底碼清楚，信息準確，每月向校長彙報，為領導合理使用資金提供依據。年底向職工彙報資金使用情況，加強財務監督。

3、支持財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審。

4、要求出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

5、認真搞好學校經費收支預算工作，每年12月25日前將全年經費收支情況如實填寫上報行政辦。

6、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

(二)確實抓好修繕工作，保證教育教學順利進行。

每學期初對已損壞的桌凳進行修復或報損，清查學校的固定財產並且進行統計。

三、抓住重點力求創新

1、抓好隊伍建設，提高業務素質，為各項工作的開展提供可靠保障，積極參加保管員的培訓。

2、結合新的辦學標準，提高學校管理水平。

3、定期主動召開教職工會議，虛心聽取建議，提高學校的服務意識和服務質量。

四、財務工作安排

1、嚴格財務制度，加大經費使用透明度，合理使用經費，1000元以上的開支，須以職代會討論通過，領導班子研究決定，方可開支，自覺接受教師和職代會的監督。出納要按月進行帳目公佈，建立財務公開制度。

2、帳目要做到日清月結，記帳清楚，帳目相符，嚴禁挪用學校經費。 對確有困難需要借款的教師，只能借用當月的工資，且當月借用，下月歸還。

3、配合學校搞好學生的教育工作，完成各項臨時性和計劃外工作。

五、具體措施

1、財務工作要做到全心全意為教育教學工作服務，為全體師生服務，做到急教育工作之急，需教育工作之需。在服務中要不斷提高服務質量和服務水平，使財務工作真正服務於教育，服務於師生。

2、認真學習並自覺執行地區、縣教育收費文件和法規，深入領會中心校行政辦的各種財務制度精神實質，努力促進校內財務工作規範化、制度化，做到依法理財。

3、嚴格落實縣物價局、財政局和教育局的要求規範收費，開出統一票據，決不搭車收費、違規收費。

4、有計劃性、統籌性地使用資金。嚴格執行支出預算制度。校內各項必須支出實行先預算、再審批、後辦理制度，堅決杜絕資金支出的隨意性和盲目性，減少一切不必要的開支。

5、嚴格實行財務審批一支筆制度。對欲報銷的發票必須有經辦人、證明人和審核人的簽字，然後方可連同預算單一併報銷入帳。

6、建立規範的固定資產台帳，加強對校內各種教育教學設施的管理。對校內資產進行逐一清理登記，並建立資產管理明細帳。實行物資使用、保管責任制，誰使用誰負責，無故損壞或遺失者，由責任人承擔相應的責任。

7、經常總結，不斷提高。自覺主動接受全校職工和學生家長、社會的監督，認真聽取他們的寶貴意見，不斷改進工作，提升服務質量。

預核算科工作計劃篇4

（一）、工作總結

20xx年是廣西分公司發展較快的一年，也是對今後在廣西地區發展打下結實基礎的重要的一年。在公司總部的領導下，在總經理和各級領導的帶領下，在廣西分公司的全體同事的共同努力下，廣西分公司的門店和業務都取得了長足的發展，財務工作也隨着公司業務的發展而更加規範和完善。現就本人一年來的會計核算工作做個小結，以便總結經驗，在新的會計年度裏把會計工作做得更好，為公司的發展儘自己的力量。

1、日常會計核算工作。及時完成好廣西現已開業的9間門店十天表的.核算，確認門店的進貨數據，核算門店銷售收入，銀行存款與銀聯卡數據的核對，及時確認門店銷售收入的準確，以保證公司資金的安全。核對門店之間商品的調撥，核對中藥提價降價，以確認門店實際的商品庫存。核對門店物資進貨數，以確認門店經營費用的支出。核對門店贈品的贈送數據。在完成十天表的核算基礎上，及時彙總銷售數據，以便月終分析。

2、每旬報數。每旬彙總門店的銷售數據，按時報公司領導以便上級及時掌握公司的經營情況，為決策作參考。

3、會員日及大型促銷活動報數及分析總結。每週六督促參加活動門店報數，彙總數據報公司領導。做好全年四次大型促銷活動每天報數，及時瞭解活動的促銷效果。活動結束後按規定時間製成活動分析表和活動總結表，報公司領導，對活動效果進行評價，為經營策略作參考。

4、參加門店盤點，對盤點結果進行分析，做出盤點處理方案。分別到新興、蝶山、蒼梧、平南、容縣、靈山、欽州等門店參加盤點和監督盤點。

5、報税工作準備。為每月報税做好基礎準備工作。

6、門店發票管理。新興、蝶山兩間門店發票的使用統計，到税局交發票驗舊買新發票，為門店服務。

7、固定資產管理。編制廣西分公司各部門固定資產統計表，宿舍總物資登記統計。

8、完成月度會計憑證的錄入，為報表數據做基礎準備。做好年度銷售統計報表。

9、門店工衣的進貨及領用核算。

10、支援新開門店促銷活動。先後參加了平南店、容縣店開業活動的支援。深入瞭解公司經營文化，為公司的品牌形象作宣傳。

11、完成領導交辦的其他工作。

20xx年很快就要過去了，一年來的工作，是隨着公司的發展而不斷有新的內容，門店數量從兩間到三間、四間、五間······到20xx年9月份是九間。工作在增加，要求有更高的工作效率，更有效的工作方法，這要求在工作中不斷創新和學習。工作中如時間緊，做到積極主動，力爭按時優質地完成工作任務。一年中，工作完成較好，但在具體工作中也有失誤，在參加門店盤點時有監督不力，出現盤點表差錯。在今後的每項工作中都要引以為戒，更加重視細節，更加重視效率和效益，為公司的發展做出最大的貢獻！

（二）20xx年工作計劃

20xx年工作重點做好以下幾方面。

1、根據財務崗位分工，更好地完成日常會計基礎數據的核算。

2、準確及時完成門店銷售數據報數的彙總。

3、做好門店銷售分析表的編制。

4、做好報税資料整理。

5、完善公司資產及物資管理，保證公司資產安全。

6、加強盤點工作。

7、更多參加門店支援活動，熟悉公司經營文化，為公司發展出力。

8、加強學習，優化財務核算工作，為公司經營效益的提升提供合理化建議。

9、深入宣傳公司品牌，吸引更多公司所需的優秀人才加盟，共同發展。

20xx年公司的發展將上一個更高的新台階，為跟上公司的步伐，要求自己更加認真地工作，更加努力地做好工作，更加優質地完成工作任務，為美好的明天而奮鬥。

預核算科工作計劃篇5

一、制定崗位職責、完善業務操作規程、加強各項制度落實工作

1、制定信用社會計、出納、儲蓄操作規程

今年，我們財務科將按照新編財務制度和信用社日常會計、出納工作實際，結合省聯社下發的各項制度文件，制定出適用於我轄的會計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務管理和支付結算上，優化會計、出納操作的各個環節，使各項操作統一口徑，統一標準，讓信用社會計、出納工作真正步入規範化的渠道，切實杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現況。另外，我們還着重抓一個試範點，由我們財務科牽頭，現場指導，及時解決信用社在運行過程中的實際問題，待規範化之後，再組織信用社會計、出納人員進行學習和交流，從而，徹底統一會計、出納操作流程，使信用社會計、出納工作逐步向高效科學的方向發展。

2、建立信用社業務操作考核辦法，完善獎罰制度

為進一步加強信用社措施落實力度，提高內勤員工業務操作能力，切實促進員工按操作規程辦理業務，今年，我們財務科將全面建立、健全信用社業務操作考核辦法，將日常業務和微機處理充分結合，加強內勤員工在制度落實上的考核力度，制定出詳細的獎罰辦法，以此來有效提高員工按規程進行業務操作意識，確保我轄各項業務的正常運轉和全年業務操作安全無事故，促進我縣年底各項財務管理制度的全面落實。

3、建立信用社內勤各崗位職責

為了使信用社財務管理工作更加規範、財會人員崗位職責更加明確，今年，我們財務科將依照市辦精神，制定出《縣農村信用社內勤員工崗位職責》，職責中，對會計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責範圍，規定出各崗位的業務範圍，同時在崗位職責中對各崗位的協同操作提出要求，以此，進一步規範了會計操作、統一了操作口徑;提高員工的職責意識和思想覺悟，指導員工按權操作、按規定辦理業務，提高了內勤員工的自律性

二、搞好信用社費用核定，繼續做好信用社各項常規檢查

1、科學核定信用社財務費用

信用社費用指標及各項財務經營指標核定是否科學、合理，直接關係到信用社全年目標計劃的完成。今年，我們將按照上級行和聯社辦公會要求，認真測定、科學核算各項財務費用指標。為此，我們財務科將着重從三方面入手：(1)以年終決算報表數字為基礎，認真分析上年財務數據，合理核定當年各單位費用支出。(2)組織信用社進行一次全年經營情況預測，並結合有關金融政策和本年工作需要，認真編制20__年度財務收支計劃，特別是對營業費用支出，要對每項支出寫出充分的理由，經聯社審查批准後，按計劃執行。(3)根據年初上級行對我轄的費用及財務指標的核定數額，合理調整各社全年費用總額。這樣一方面能使信用社在年初便建立一個較科學的約束機制，另一方面我們在全轄的財務費用核定上也有了一定依據，以此為信用社的全年財務計劃的制定和財務工作的開展打下基礎。

2、搞好信用社財務常規檢查工作

為確保信用社每筆費用支出的合法、合規，執行好全年費用核定限額，防止信用社各種超費用、繞費用開支現象。今年，我們財務科將加大對財務開支的檢查力度。一方面財務科將開展常規費用開支檢查，另一方面進行不定期的檢查，並還將在20__年試行把信用社數據盤和原始憑證抽到聯社進行異地非現場檢查，最終目的就是要讓信用社的每筆費用開支合法、合規，以此逐步增強聯社對信用社費用開支的現場和非現場監管力度，為20__年全面完成各項財務指標打下基礎。

3、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作

在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，提高管理水平，由於20__年我轄將計劃新設立4個分社，重要憑證和的管理更顯重要，特別是對主社、分社及儲蓄所重要空白憑證的分級統一管理方面，除要求進行實地檢查外，還要求信用社內勤主任每月必須對主社、分社及儲蓄所的重要空白憑證進行一次全面檢查，信用社每月必須指定專人對所轄辦公網點重要空白憑證進行一次檢查，對檢查情況還要如實填寫檢查登記薄和工作情況表，今年財務科將力爭使重要憑證管理工作再上新台階。

4、加強信用社往來帳管理，做好金融安全防範工作

近年來，越來越多的金融案件都發生於銀企、行與行之間結算資金的往來過程中，對銀行間在途資金的管理顯的越來越重要。鑑於此情況，為了防患於未然，今年我們財務科將在往年的基礎上進一步加強往來帳管理，確保信用社業務的安全無事故。在往來賬務管理上，我們財務科將一方面及時印發關於加強信用社行社往來管理方面的相關文件;另一方面指定一名非聯行記賬人員負責對行社往來帳的勾對工作，對社內及銀企對帳也明確了對帳單的打印及收回時間;三是為確保這項制度的貫徹落實，20__年，財務科繼續要求信用社在每月1日前收回對賬單，每月全面對行社、行內對帳單進行認真勾對，並對對帳情況做好記錄，責權分明;同時加強銀企對帳，要求信用社一季度必須進行一次全面對帳，下月按賬號排列順序裝訂入檔，確保銀企間業務往來安全無事故。

預核算科工作計劃篇6

一、實習目的

實習是理論與實踐相結合的重要方式，是提高學生政治思想水平、業務素質和動手能力的重要環節，對培養有理想、有道德、有文化、有紀律的德才兼備的技能性、應用性人才有着十分重要的意義。

通過此次實習，使學生加深對課堂所學的理論知識的理解，瞭解市場經濟的發展規律，熟悉實際工作中的有關財經制度、規定，以及不同企業的內部管理制度，掌握各項經濟業務處理的依據、程序和方法，具備從事財會實際工作的能力,以便畢業後能適應用人單位及社會的需要。實習可以使實習調查報告寫作有更充分、更現實的依據。為今後走向社會，服務社會做好思想準備和業務準備。為了加強實踐性教學環節的教學，培養學生分析問題、解決問題能力及實踐操作能力，訓練職業素質、道德、團隊協作精神和學以致用、靈活變通能力，使學生成為適應社會需求的合格人才，根據學院教學計劃的要求，特安排學生進行為期2周的專業調研實習。

二、實習內容

在實習單位指導老師的指導下，深入調查、熟悉實習單位的業務情況，根據所學專業知識，結合當前會計改革和實習單位財務會計工作實際，選定本人專題調研報告的題目，根據所選題目有針對性的進行實習和調查，掌握豐富的第一手資料，為書寫實習調研報告打下基礎。實習內容主要包括：

學生根據實習單位的實際情況後，完成專業調研：

1、全面瞭解單位基本情況;

2、崗位設置和人員分工等;

3、管理上的特徵;

4、熟悉核心業務及業務流程;

5、單位管理和業務成功的經驗;

6、會計信息化和企業信息化開展的情況,使用的軟件,主要應用模塊,應用的效果;

7、財務管控等。

三、實習要求

(一)實習前準備

1.每個同學在實習前要把學過的知識複習、回憶一下，以達到鞏固所學知識的目的，尤其要對本專業的知識有一個比較全面、系統的瞭解。

2.每個同學實習之前要對自己實習的重點有充分估計和把握。即事先要確定一個自己感興趣，也學得比較紮實的課題，以便在實習中有目的收集資料、選擇素材為實習總結和專業調研報告寫作做準備。

(二)實習方法

採用以分散實習為主，集中實習為輔的方式，兩位指導老師隨時監督指導，並適時深入實習現場指導。對於個別省份的學生實習主要採用電話詢問或發郵件的形式進行指導和監督。兩位教師共同完成實習報告的批閲和實習成績的評定工作。

(三)實習具體要求

為了達到更好的效果，要求每位同學按照學校有關要求確定比較固定的實習單位，如果發生變更時，須回校辦理變更手續。為了控制實習過程，學校將在適當時候對學生進行抽查，並與指導老師進行聯繫。

每一個學生應端正學習態度、明確實習目的，在實習老師指導下，刻苦鑽研專業技能，出色地完成實習任務。為此學生在過程中必須遵守學院和實習單位的各項規章制度，不得無故缺席、遲到、早退，並且應尊敬老師，聽從其指揮，勤學好問，取得優異成績。

在實習期間，學生要服從實習單位指導老師的安排，遵守學校及實習單位的紀律和規章制度(如勞動紀律、保密制度)，尤其要注意安全。要主動與實習單位和個人搞好關係，要虛心向實習單位的專業技術人員學習，不斷提高自己的專業水平和業務能力。

在整個過程中，學生必須在指導老師的指導下實習，並達到下列要求：

1、瞭解單位的基本情況;

2、熟悉單位的崗位設置和人員分工;

3、瞭解單位管理的特徵;

4、熟悉單位核心業務及處理流程;

5、總結單位管理、業務方面成功的經驗;

6、熟悉單位會計信息化實施情況，在指導老師指教下，學習電算操作技術，處理業務，編制會計憑證和會計報表;

7、瞭解單位財務管控相關問題;

8、遇到疑難問題，虛心向老師請教;

9、實習期間，學生必須寫實習日記(志)，記載每天實習的簡略情況(如心得、收穫、發現的問題)，作為檢查實習計劃實際執行情況的依據，併為編寫實習總結和專業調研報告積累資料。實習日記凡涉及機密材料的，必須妥為保存不得遺失，以防泄露。記錄要完整、內容要準確。

特別提示：注意安全!

(四)實習後要求

1.請實習單位對實習學生在實習期間的各方面表現填寫“學生實習考核表”(此表由實習單位在結束實習時蓋其單位公章);

2.寫一篇不少於3000字的實習總結，手寫在a4紙(四邊距2.5釐米)上。學生實習總結報告按照大綱的要求編寫，着重寫自己的收穫、體會及自己的分析、看法等實際內容。

3、部分有能力的同學可通過蒐集典型案例，提交專業調研報告。要求a4紙張，四邊距2.5釐米。專業調研報告大體架構如下：

一、案例適用課程、知識點，如財務管理課程，營運資金管理。

二、案例企業背景介紹

三、案例描述，提供案例企業的基本事實描述。

四、問題討論和分析

五、啟示與收穫

4.保留實習期間的交通憑證，實習結束後對於蒐集典型案例，撰寫調研報告的學生，經學院審核通過後給補助，補助數額待定。

四、時間安排

1.實習時間：20__.7.11——20__.7.24(共2周)。

2.按大學要求，下學期開學後第二週上交畢業實習報告、實習日記及鑑定表、專業調研報告(可選)。

3.為了保證實習的順利進行，學院領導在適當時候對學生進行抽查，並與指導老師加強聯繫。

五、實習成績評定

實習結束後，由指導教師對學生實習成績單獨考核，並計入學生畢業成績之中。實習成績依據以下幾方面內容來評定：

(1)實習單位鑑定; (2)實習總結與實習日誌以及提交專業調研報告情況;(3)實習抽查情況。

六、指導教師的聯繫方式：

指導教師:______________

預核算科工作計劃篇7

*年在一如既往地做好本人在*公司的日常財務核算工作，加強財務管理、推動規範管理和加強財務知識學習教育，財務核算工作計劃。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規範化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂*的工作計劃。

一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育。

首先參加財務人員繼續教育，瞭解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規範要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續教育後，彙報學習情況報告。

二、加強規範現金管理，做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作，工作計劃《財務核算工作計劃》。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關係.

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，彙總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規範化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨於更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。

總之在新的一年裏，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務於公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

預核算科工作計劃篇8

臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動。根據領導指示及業務發展的客觀需要，現擬定如下工作思路，以便工程順利進行。

一、主任指示：

要以醫療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫療這一塊的收支和損益。為此，增設“管理費用”科目，並改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業務招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開列支（報表格式須及時設計）。

二、

因20××年社區衞生服務站實行一體化管理，其醫療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費後再匯入服務站賬户。為此，應在“其他應付款”下設“服務站往來款”明細，該明細科目下再按服務站名稱設置三級科目。操作如下：

（1）收到匯入款，借記“銀行存款——服務站匯入專户”科目，貸記“其他應付款——服務站往來款”科目；

（2）扣除的管理費應轉入基本賬户，借記“其他應付款——服務站往來款”科目，貸記“專用基金——服務站管理費”科目，同時借記“銀行存款——基本户”，貸記“銀行存款——服務站匯入專户”；

（3）款項匯回服務站時，借記“其他應付款——服務站往來款”，貸記“銀行存款——服務站匯入專户”；

（4）使用管理費時，借記“專用基金——服務站管理費”，貸記“銀行存款——基本户”。

三、

根據會計制度規定，年終時醫院應將當期末分配結餘轉入“事業基金——一般基金”科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結賬時將所有收支記入“收支結餘”後，須做如下分錄：

（1）借：收支結餘

貸：結餘分配

（2）借：結餘分配

貸：事業基金——一般基金